Α. ΕΙΣΑΓΩΓΗ
Η θέσπιση του τροποποιητικού νόμου για την πρόληψη και καταστολή του ξεπλύματος χρημάτων και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας Νόμος 188 (I) / 2007 στις 18.02.2021[1] («Ο νέος νόμος AML») που εφαρμόζει πλήρως την οδηγία της ΕΕ 2018/843 («ο 5ου Η οδηγία AML »), αποτελεί την εισαγωγή κρυπτογραφικών πακέτων στο ρυθμιστικό σύστημα της Κύπρου.
Το νέο κανονιστικό πλαίσιο της AML για τα κρυπτονομίσματα ανοίγει το δρόμο για τον επερχόμενο νόμο της Κύπρου σχετικά με την Τεχνολογία Κατανεμημένων Καθολικών («ο νόμος DLT») και οι αγορές της ΕΕ στον Κρυπτο-Ενεργητικό Κανονισμό («ο κανονισμός MiCA») και θεωρείται θετικός ανάπτυξη για την καθιέρωση της Κύπρου ως βασικής δικαιοδοσίας για χρηματοοικονομικές υπηρεσίες και συναφείς τεχνολογίες που σχετίζονται με κρυπτονομικά στοιχεία.
Β. ΟΡΙΣΜΟΣ ΤΩΝ ΚΡΥΠΤΟΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΤΩΝ ΠΑΡΟΧΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΤΟΥΣ
Ο νέος νόμος AML ορίζει cryptoassets όπως και:
«Μια ψηφιακή αναπαράσταση αξίας που δεν εκδίδεται ή δεν είναι εγγυημένη από μια κεντρική τράπεζα ή μια δημόσια αρχή, δεν συνδέεται απαραίτητα με νόμιμο νόμισμα και δεν έχει νομικό καθεστώς νομίσματος ή χρήματος, αλλά γίνεται αποδεκτό από άτομα ως μέσο ανταλλαγής ή επένδυσης και τα οποία μπορούν να μεταφερθούν, να αποθηκευτούν ή να διαπραγματευτούν ηλεκτρονικά και αυτό δεν είναι,
- Νόμισμα Fiat, ή
- Ηλεκτρονικό χρήμα, ή
- Χρηματοοικονομικά μέσα όπως ορίζονται στο Μέρος ΙΙΙ του Πρώτου Παραρτήματος του Νόμου περί Παροχής Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών ».
Από την άποψη αυτή, α πάροχος υπηρεσιών cryptoasset ορίζεται ως:
«Ένα πρόσωπο που παρέχει ή ασκεί μία ή περισσότερες από τις ακόλουθες υπηρεσίες ή δραστηριότητες σε άλλο άτομο ή για λογαριασμό άλλου προσώπου, το οποίο δεν εμπίπτει στις υπηρεσίες ή τις δραστηριότητες των υποχρεωμένων οντοτήτων που αναφέρονται στις παραγράφους (α) έως (η) του άρθρο 2Α:
- Ανταλλαγή μεταξύ κρυπτονομισμάτων και νομισμάτων fiat.
- Ανταλλαγή μεταξύ cryptoassets
- Διαχείριση, μεταφορά, κατοχή ή / και φύλαξη, συμπεριλαμβανομένης της επιμέλειας, κρυπτογράφησης ή κρυπτογραφικών κλειδιών ή μέσων που επιτρέπουν την άσκηση ελέγχου σε κρυπτονομίσματα ·
- Προσφορά ή / και πώληση κρυπτογράφησης, συμπεριλαμβανομένης της αρχικής προσφοράς. και
- Συμμετοχή ή / και παροχή χρηματοοικονομικές υπηρεσίες σχετικά με τη διανομή, την προσφορά ή / και την πώληση κρυπτογράφησης, συμπεριλαμβανομένης της αρχικής προσφοράς “
“Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες σχετικά με τη διανομή, την προσφορά ή / και την πώληση κρυπτογράφησης” σημαίνει τις ακόλουθες υπηρεσίες και δραστηριότητες που σχετίζονται με cryptoassets:
- Λήψη και διαβίβαση παραγγελιών.
- Εκτέλεση εντολών για λογαριασμό πελατών.
- Αντιμετώπιση για ίδιο λογαριασμό
- Διαχείριση χαρτοφυλακίου;
- Παροχή επενδυτικών συμβουλών ·
- Αναδοχή ή / και τοποθέτηση κρυπτογράφησης σε σταθερή δέσμευση ·
- Τοποθέτηση κρυπτογράφων χωρίς σταθερή βάση δέσμευσης.
- Λειτουργία πολυμερούς εμπορικής διευκόλυνσης για την αγορά και πώληση κρυπτονομισμάτων
Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι ο ορισμός των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών βάσει του νέου νόμου AML ως προς τα κρυπτονομίσματα μοιάζει με τον ορισμό των επενδυτικών υπηρεσιών βάσει του MiFID II ενσωματώνοντας με αυτόν τον τρόπο τα εναλλακτικά και καινοτόμα χρηματοοικονομικά συστήματα στην παραδοσιακή παροχή χρηματοοικονομικών υπηρεσιών.
Το μητρώο των παρόχων υπηρεσιών cryptoasset
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου («η CySEC») γίνεται η αρμόδια αρχή για την κατάρτιση του μητρώου των παρόχων υπηρεσιών κρυπτογράφησης («Εγγραφή») βάσει του νέου νόμου AML.
Οι πάροχοι υπηρεσιών Cryptoasset που παρέχουν ή ασκούν υπηρεσίες ή δραστηριότητες σε επαγγελματική βάση στην Κύπρο, ανεξάρτητα από την εγγραφή τους σε άλλο κράτος μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσης, θα πρέπει να εγγραφούν στο Μητρώο που τηρεί η ΕΚΑΕ.
Ένας πάροχος υπηρεσιών cryptoasset θα πρέπει να συμμορφώνεται ανά πάσα στιγμή με οποιεσδήποτε εγγραφές, οργανωτικές και λειτουργικές απαιτήσεις και με οποιεσδήποτε άλλες υποχρεώσεις καθορίζονται από την ΕΚΑΕ. Αναμένεται ότι η ΕΚΚ θα δημοσιεύσει σε εύθετο χρόνο σχετικές οδηγίες με τις σχετικές απαιτήσεις και πληροφορίες στο Μητρώο.
Γ. ΤΟ ΜΕΛΛΟΝ ΤΩΝ ΚΡΥΠΤΟΣΟΤΩΝ ΣΤΗΝ ΚΥΠΡΟ
Χωρίς αμφιβολία, η εισαγωγή ρυθμιστικών διατάξεων στην Κύπρο σχετικά με τα κρυπτονομίσματα και τους παρόχους υπηρεσιών τους υπό το φως του επερχόμενου νόμου DLT και του κανονισμού MiCA είναι ένα θετικό βήμα προς τη δημιουργία ενός ολοκληρωμένου νομικού πλαισίου. Είναι προφανές ότι η Κύπρος υιοθετεί προληπτικά μέτρα για την πρόληψη και τον μετριασμό του κινδύνου νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας μέσω κρυπτογράφησης.
Απομένει να εξεταστεί ο τρόπος με τον οποίο η ΕΚΚ θα ασκήσει τις εξουσίες και τις διακριτικές της εξουσίες κατά τη θέσπιση σχετικών οδηγιών που θα καθοδηγήσουν τους παρόχους υπηρεσιών κρυπτογράφησης. Δεδομένου ότι η CySEC έχει ήδη εκφράσει την ανησυχία της για το θέμα, μέσω άλλων οδηγιών που απευθύνονται σε ρυθμιζόμενες οντότητες που ασχολούνται με κρυπτονομίσματα, αναμένεται ότι οι οδηγίες της θα ενδυναμώσουν τη συμμόρφωση των παρόχων υπηρεσιών κρυπτογράφησης με τις υποχρεώσεις AML τους.
Είναι ωστόσο προφανές ότι ξεκίνησε το ταξίδι του μετασχηματισμού προς μια ψηφιακή εποχή στις χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες.