Κύπρος:
Η Κύπρος εγκαινιάζει το μητρώο UBO
Για να εκτυπώσετε αυτό το άρθρο, το μόνο που χρειάζεστε είναι να εγγραφείτε ή να συνδεθείτε στο Mondaq.com.
Εισαγωγή
Η Κύπρος έχει αναβαθμίσει την τελική κατάσταση αναφοράς πραγματικού δικαιούχου (UBO) εφαρμόζοντας όλους τους μηχανισμούς για τη δημιουργία, τη λειτουργία και τη συντήρηση ενός μητρώου UBO. Το μητρώο UBO αποτελεί απαίτηση που απορρέει από την τροποποιημένη τέταρτη οδηγία της ΕΕ για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (4AMLD). Το 4AMLD μεταφέρθηκε στην εθνική νομοθεσία στις 3 Απριλίου 2018 με τον νόμο για την πρόληψη και την καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (13 (I) / 2018), του οποίου το άρθρο 61Α παράγραφος 4 στοιχείο α) προβλέπει ειδικά την εισαγωγή ενός UBO κανω ΕΓΓΡΑΦΗ. Σύμφωνα με ανακοίνωση της 21ης Δεκεμβρίου 2020 από το Τμήμα Εφόρου Εταιρειών, όπως τροποποιήθηκε, οι σχετικές οντότητες πρέπει να υποβάλουν πληροφορίες για τα UBO τους για να συμπεριληφθούν σε ένα νέο και κεντρικό μητρώο UBO εντός έξι μηνών από τις 22 Φεβρουαρίου 2021
Το 4AMLD επιβάλλει ορισμένα ελάχιστα πρότυπα για όλα τα κράτη μέλη. Στο πλαίσιο των προσπαθειών της Ευρωπαϊκής Ένωσης να περιορίσει τη ροή των παράνομων κεφαλαίων, αυτά τα πρότυπα βελτιώθηκαν πρόσφατα με την πέμπτη οδηγία της ΕΕ για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (5AMLD). Παρόμοιες πρωτοβουλίες βρίσκονται επίσης στη διαδικασία υλοποίησης σε όλες τις χώρες του Οργανισμού Οικονομικής Συνεργασίας και Ανάπτυξης και μπορούν να γίνουν αποδεκτές πρακτικές διεθνώς.
Εφαρμογή του 4AMLD
Το 4AMLD στοχεύει να αποτρέψει τη χρήση του χρηματοπιστωτικού συστήματος της ΕΕ για σκοπούς νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Για την καταπολέμηση τέτοιων δραστηριοτήτων, το 4AMLD καθορίζει πολλά μέτρα για να βοηθήσει τα κράτη μέλη να ενισχύσουν την άμυνά τους μέσω του εντοπισμού και του μετριασμού των σχετικών κινδύνων. Η επαλήθευση των UBO των νομικών προσώπων θεωρείται ουσιαστικός παράγοντας για την επίτευξη αυτού του στόχου και θα δημιουργήσει ένα σύστημα διαφάνειας.
Κάθε κράτος μέλος πρέπει να δημιουργήσει δύο κεντρικά μητρώα UBO στα οποία καταγράφονται επαρκείς και ακριβείς πληροφορίες για νομικά πρόσωπα που υπάγονται στη δικαιοδοσία τους:
- Μητρώο Εταιρειών για εταιρικά και άλλα νομικά πρόσωπα · και
- ένα μητρώο εμπιστοσύνης για καταπιστεύματα και άλλους τύπους νομικών ρυθμίσεων.
Για κάθε μητρώο, το 4AMLD καθορίζει ορισμένα πρότυπα σε θέματα όπως:
- τις πληροφορίες που απαιτούνται ·
- την προσβασιμότητα των μητρώων · και
- τον ορισμό του «πραγματικού δικαιούχου».
Η προθεσμία για την εφαρμογή του 4AMLD στον κυπριακό νόμο ήταν στις 26 Ιουνίου 2017.
Κατεβάστε
Εκδότης: Διεθνές Δίκαιο
Το περιεχόμενο αυτού του άρθρου προορίζεται να παρέχει έναν γενικό οδηγό για το θέμα. Θα πρέπει να αναζητήσετε ειδικές συμβουλές σχετικά με τις συγκεκριμένες περιστάσεις σας.
ΔΗΜΟΦΙΛΕΙΣ ΑΡΘΡΑ ΓΙΑ: Κυβέρνηση, Δημόσιος Τομέας από την Κύπρο