Για να εκτυπώσετε αυτό το άρθρο, το μόνο που χρειάζεστε είναι να εγγραφείτε ή να συνδεθείτε στο Mondaq.com.
A. ΕΙΣΑΓΩΓΗ
Η θέσπιση του τροποποιητικού νόμου για την πρόληψη και καταστολή του ξεπλύματος χρημάτων και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας Νόμος 188 (I) / 2007 στις 18.02.20211 (“ο νέος νόμος AML”) που εφαρμόζει πλήρως την οδηγία της ΕΕ 2018/843 (“το 5ου Η οδηγία AML “), αποτελεί την εισαγωγή κρυπτογράφων στο ρυθμιστικό σύστημα της Κύπρου.
Το νέο κανονιστικό πλαίσιο AML της Κύπρου για τα κρυπτονομίσματα ανοίγει το δρόμο για τον επερχόμενο νόμο της Κύπρου σχετικά με την Τεχνολογία Κατανεμημένων Καθολικών («ο νόμος DLT») και τις αγορές της ΕΕ σε κανονισμούς για τα Crypto-Assets («ο κανονισμός MiCA») και θεωρείται θετικός ανάπτυξη για την καθιέρωση της Κύπρου ως βασικής δικαιοδοσίας για χρηματοοικονομικές υπηρεσίες και συναφείς τεχνολογίες που σχετίζονται με κρυπτονομικά στοιχεία.
Β. ΟΡΙΣΜΟΣ ΤΩΝ ΚΡΥΠΤΟΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΤΩΝ ΠΑΡΟΧΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΤΟΥΣ
Ο νέος νόμος AML ορίζει cryptoassets όπως και:
“μια ψηφιακή αναπαράσταση αξίας που δεν εκδίδεται ή δεν είναι εγγυημένη από μια κεντρική τράπεζα ή μια δημόσια αρχή, δεν συνδέεται απαραιτήτως με νόμιμο νόμισμα και δεν έχει νομικό καθεστώς νομίσματος ή χρήματος, αλλά γίνεται αποδεκτή από άτομα ως μέσο ανταλλαγής ή επένδυσης και τα οποία μπορούν να μεταφερθούν, να αποθηκευτούν ή να διαπραγματευτούν ηλεκτρονικά και αυτό δεν είναι,
(α) Νόμισμα Fiat, ή
(β) Ηλεκτρονικό χρήμα, ή
(γ) Χρηματοοικονομικά μέσα όπως ορίζονται στο Μέρος III του Πρώτου Παραρτήματος του Νόμου περί Παροχής Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών “.
Από την άποψη αυτή, α πάροχος υπηρεσιών cryptoasset
ορίζεται ως:
“πρόσωπο που παρέχει ή ασκεί μία ή περισσότερες από τις ακόλουθες υπηρεσίες ή δραστηριότητες σε άλλο πρόσωπο ή για λογαριασμό άλλου προσώπου, το οποίο δεν εμπίπτει στις υπηρεσίες ή τις δραστηριότητες των υποχρεωμένων οντοτήτων που αναφέρονται στις παραγράφους (α) έως (η) του άρθρο 2Α:
(α) Ανταλλαγή μεταξύ κρυπτονομισμάτων και νομισμάτων fiat ·
(β) Ανταλλαγή μεταξύ κρυπτονομισμάτων ·
(γ) Διαχείριση, μεταφορά, κατοχή ή / και φύλαξη, συμπεριλαμβανομένης της επιμέλειας, κρυπτογράφησης ή κρυπτογραφικών κλειδιών ή μέσων που επιτρέπουν την άσκηση ελέγχου σε κρυπτογράφηση ·
(δ) Προσφορά ή / και πώληση κρυπτογράφων, συμπεριλαμβανομένης της αρχικής προσφοράς · και
(ε) Συμμετοχή και / ή παροχή
χρηματοοικονομικές υπηρεσίες σχετικά με τη διανομή, την προσφορά και / ή την πώληση κρυπτογράφησης, συμπεριλαμβανομένης της αρχικής προσφοράς “
“Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες σχετικά με τη διανομή, την προσφορά ή / και την πώληση κρυπτονομισμάτων”
σημαίνει τις ακόλουθες υπηρεσίες και δραστηριότητες που σχετίζονται με cryptoassets:
(α) Λήψη και διαβίβαση παραγγελιών ·
(β) Εκτέλεση εντολών για λογαριασμό πελατών ·
(γ) Η διαπραγμάτευση για ίδιο λογαριασμό ·
(δ) Διαχείριση χαρτοφυλακίου ·
(ε) Παροχή επενδυτικών συμβουλών ·
(στ) Αναδοχή ή / και τοποθέτηση κρυπτογράφων σε σταθερή δέσμευση ·
(ζ) τοποθέτηση κρυπτονομισμάτων χωρίς σταθερή βάση δέσμευσης ·
(η) Λειτουργία πολυμερούς εμπορικής διευκόλυνσης για την αγορά και πώληση κρυπτονομισμάτων
Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι ο ορισμός των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών βάσει του νέου νόμου AML ως προς τα κρυπτονομίσματα μοιάζει με τον ορισμό των επενδυτικών υπηρεσιών βάσει του MiFID II ενσωματώνοντας με αυτόν τον τρόπο τα εναλλακτικά και καινοτόμα χρηματοοικονομικά συστήματα στην παραδοσιακή παροχή χρηματοοικονομικών υπηρεσιών.
Το μητρώο των παρόχων υπηρεσιών cryptoasset
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (“η CySEC”) γίνεται η αρμόδια αρχή για τη δημιουργία του μητρώου των παρόχων υπηρεσιών κρυπτογράφησης (το “Μητρώο”) βάσει του νέου νόμου AML.
Οι πάροχοι υπηρεσιών Cryptoasset που παρέχουν ή ασκούν υπηρεσίες ή δραστηριότητες σε επαγγελματική βάση στην Κύπρο, ανεξάρτητα από την εγγραφή τους σε άλλο κράτος μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσης, θα πρέπει να εγγραφούν στο Μητρώο που τηρεί η ΕΚΑΕ.
Ένας πάροχος υπηρεσιών cryptoasset θα πρέπει να συμμορφώνεται ανά πάσα στιγμή με οποιεσδήποτε εγγραφές, οργανωτικές και λειτουργικές απαιτήσεις και με οποιεσδήποτε άλλες υποχρεώσεις καθορίζονται από την ΕΚΑΕ. Αναμένεται ότι η ΕΚΚ θα δημοσιεύσει τις σχετικές οδηγίες σε εύθετο χρόνο με τις σχετικές απαιτήσεις και πληροφορίες στο Μητρώο.
Γ. ΤΟ ΜΕΛΛΟΝ ΤΩΝ ΚΡΥΠΤΟΣΟΤΩΝ ΣΤΗΝ ΚΥΠΡΟ
Χωρίς αμφιβολία, η εισαγωγή ρυθμιστικών διατάξεων στην Κύπρο σχετικά με τα κρυπτονομίσματα και τους παρόχους υπηρεσιών τους υπό το φως του επερχόμενου νόμου DLT και του κανονισμού MiCA είναι ένα θετικό βήμα προς τη δημιουργία ενός ολοκληρωμένου νομικού πλαισίου. Είναι προφανές ότι η Κύπρος υιοθετεί προληπτικά μέτρα για την πρόληψη και τον μετριασμό του κινδύνου νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας μέσω κρυπτογράφησης.
Απομένει να εξεταστεί ο τρόπος με τον οποίο η ΕΚΚ θα ασκήσει τις εξουσίες και τις διακριτικές της εξουσίες κατά τη θέσπιση σχετικών οδηγιών που θα καθοδηγήσουν τους παρόχους υπηρεσιών κρυπτογράφησης. Δεδομένου ότι η CySEC έχει ήδη εκφράσει την ανησυχία της για το θέμα, μέσω άλλων οδηγιών που απευθύνονται σε ρυθμιζόμενες οντότητες που ασχολούνται με κρυπτονομίσματα, αναμένεται ότι οι οδηγίες της θα ενδυναμώσουν τη συμμόρφωση των παρόχων υπηρεσιών κρυπτογράφησης με τις υποχρεώσεις AML τους.
Είναι ωστόσο προφανές ότι ξεκίνησε το ταξίδι του μετασχηματισμού προς μια ψηφιακή εποχή στις χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες.
Δ. ΠΩΣ ΜΠΟΡΟΥΜΕ να σας βοηθήσουμε
Οι ομάδες χρηματοοικονομικών υπηρεσιών και Blockchain παρακολουθούν στενά τις εξελίξεις σχετικά με την εισαγωγή τεχνολογίας blockchain και cryptoassets στο νομικό σύστημα της Κύπρου. Μέσω της έκθεσης και της διαβούλευσης σε διάφορα έργα blockchain και χρηματοοικονομικής τεχνολογίας, μπορούμε να βοηθήσουμε και να καθοδηγήσουμε την επιχείρησή σας να εξελιχθεί στη νέα τεχνολογική εποχή.
Υποσημείωση
1.
Ν.13(Ι)/2021
Το περιεχόμενο αυτού του άρθρου προορίζεται να παρέχει έναν γενικό οδηγό για το θέμα. Θα πρέπει να αναζητήσετε ειδικές συμβουλές σχετικά με τις συγκεκριμένες περιστάσεις σας.